1.【答案】A。解析：债券的到期收益率是指以特定价格购买债券并持有至到期日所能获得的报酬率，即使得未来现金流量(包括利息和到期本金)的现值等于债券购入价格的折现率，也就指债券投资的内含报酬率。选项B不全面，没有包括本金;选项C没有考虑货币时间价值;选项D的前提表述不正确，到期收益率对于任何付息方式的债券都可以计算。
2.【答案】ABCD。解析：债券价值与面值不一致是由于票面利率与市场利率不一致引起的，到期时间越长影响越大。
3.【答案】ABC。解析：对于平息债券，当债券的必要报酬率大于债券票面利率时，债券价值小于债券面值。
4.【答案】D。解析：根据固定增长股利模型，当年股票价值=0.75×(1+4%)÷(10%-4%)=13(元/股)，由于甲公司已进入稳定增长状态，故股票价值增长率=股利增长率，预计下一年的股票价值=13×(1+4%)=13.52(元/股)，故D项正确。
5.【答案】D。解析：股利增长率=可持续增长率=股东权益增长率=8/(108-8)=8%，股票价值=3×(1+8%)/(10%-8%)=162(元)。
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