1.【答案】C 。
解析：上市公司非公开发行股票的特定对象应当符合股东大会决议规定的条件，其发行对象不超过10名，所以A选项不正确;发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%，所以B选项不正确;非公开发行不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式，所以D选项不正确。
2.【答案】C。
解析：本次发行前尚未偿还的金额为600万元;本次发行公司债券的最高限额为5000×40%-600=1400(万元)。(第七章 证券法律制度)
3.【答案】B。
解析：选项B：本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产的40%。
4.【答案】A。
解析：注册资本500万元人民币以上的法人机构，可以参与全国股转系统挂牌公司股票公开转让，所以选择A选项。
5.【答案】D。
解析：选项A：在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股票的非上市公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的，豁免向中国证监会申请核准;选项B：股票向特定对象转让，导致股东累计超过200人的，应经中国证监会核准后成为非上市公众公司;如果股份有限公司在3个月内将股东人数降至200人以内的，可以不提出申请;选项C：股东人数未超过200人的公司申请其股票公开转让，中国证监会豁免核准，由全国中小企业股份转让系统进行审查;选项D：公司申请定向发行股票，可以申请一次核准，分期发行;自中国证监会予以核准之日起，公司应当在3个月内完成首期发行，剩余数量应当在12个月内发行完毕。超过核准文件限定的有效期未发行的，必须重新经中国证监会核准后方可发行。
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