又到了月末,快发工资了好开心。此时请看看你身边的出纳小姐姐,喊她都不带理你的。请你善良,不要打扰她!你已严重影响到我的工资到账进度。都知道月末出纳忙,那么出纳小姐姐们具体在忙什么呢?核算只是给咱们核算工资吗?带着你的问题,跟小编一起往下看吧!

首先,大致说一下月末出纳小姐姐月末的工作安排:结算单的录入→银行流水的核对→现金的核对→银行回单的粘贴。
然后这些工作的详细内容:
1.结算单的录入
出纳需要录入的结算单包括三类:收款结算单,付款结算单,划账结算单。其实结算单的录入工作并不难,但是月末统一录入就导致堆积量比较大了,所以最好每发生一笔业务,及时录入对应的结算单据。
2.银行流水的核对
从网银中打印出近一个月的银行流水,逐笔核对业务,包括借贷方、金额以及业务公司。这是一个需要严谨对待的工作,因为审核流水可以减少错误的发生率,接下来的工作也就比较顺利了。
3.现金的核对
对于账实不相符或者有问题的情况,要及时查找原因。
4.银行回单的粘贴
在结账工作结束后,会计会对纸质凭证进行装订,而在此之前,粘贴银行回单的工作就需要出纳进行了。出纳需要前往本企业所有的开户银行,用回单卡取回所有的回单,并且附在记账凭证后面。如果有电子承兑汇票,需要用电脑将其打印下来。
以上就是一般公司出纳月末的工作安排,有些公司给出纳安排的工作可能就更繁琐了。关于出纳月末的工作安排内容就这些,想获取更多实务相关内容可关注“中公财经”会计实务栏目,小编将为大家持续更新。