对于很对从事会计行业的人来说，每月月底的结账绝对是让人头大的，要是在年底出财务报表更是会面临更大的工作压力，所以我们更需要一些工作中的技巧。那么今天我们就来聊一聊如何提高我们在往来账对账过程中的效率。
会计往来账账款，如何对账？（对账技巧）
首先，在与对方单位核对余额之前，应先将所有经济业务入账并结出余额，然后进行自查。确认往来账余额大小和方向，对于每一时点的余额都需要有一个数字敏感度意识，当发现明细账和总账金额有明显异常就审查相应的明细。进行账证核对时注意好业务的摘要，发票金额是否正确。在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对。如果双方余额一致，则表明双方的业务记录无误。如果双方余额不一致，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析。由于现在企业普遍都是即时到账，所以基本不会出现未达账项的情况，发现对账金额不一致时就应该逐月或逐季度核对余额，当某月余额出现错误时重点核实当月发生额明细，缩小了出现金额出入的范围。这样能加快核对账务的效率。
还有一些实际工作中对账的其他的技巧，小编今天也一并告诉大家：
1.供应商前来对账应该要求对方公司征询函或对账明细加盖公司公章或财务专用章，避免内部控制风险。且必须直接跟对方财务部门对接。
2.若对方公司手续齐全，账务资料齐全应及时对账出具对账单。若对方公司账务不清，或者向观众资料缺失，则应该以本单位账务资料为基础，进行核对，双方洽谈债权调整问题。
3.当对方仅提供往来账余额而未提供明细账时不予对账。不提供明细账就算知道余额不一致也无法查明原因，还得继续向往来商索要明细。
4.对账完毕后，要求对方公司保存对账单，方便以后对账，减少以后年度工作重复性。
经过上面几点的讲解，相信各位不管是初入职场还是工作些许时日的财务人已经非常清楚应付账款的对账技巧了，希望对大家今后的工作、学习有所帮助。
