参考答案
1.【答案】ABDE。
解析：营运资金的特点:
(1)营运资金的来源具有多样性;
(2)营运资金的数量具有波动性;
(3)营运资金的周转具有短期性;
(4)营运资金的实物形态具有变动性和易变现性。
2.【答案】ABC。
解析：持有现金是出于三种需求：交易性需求、预防性需求和投资性需求。所以本题答案为选项A.B.C。
3.【答案】BC。
解析：现金持有量越大，机会成本越大，所以选项B正确;现金持有量越大，短缺成本越小。所以选项C正确。
4.【答案】AD。
解析：H=3R-2L=3×7000-2×2000=17000(元)，现金余额为5000元、10000元和12000元时，均介于17000和2000之间，不必采取任何措施，所以选项B.C不正确;当现金余额为1500元时，低于现金持有量下限，应转让有价证券7000-1500=5500(元)，使现金持有量回升为7000元，选项A正确;当现金余额为20000元时，超过现金持有上限，应购买有价证券20000-7000=13000(元)，使现金持有量回落为7000元，所以选项D正确。
5.【答案】BCD。
解析：现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期，故选项B.C.D正确。
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