2021年新的征程已经开始，各位小伙伴开始新的学习了，面对税务师考试备考我们将从刷题开始了，中公财经小编给大家准备了税务师考试每日一练，给自己10分钟的时间，我们一起来学习吧！
多选题
1. 下列关于β系数的表述中，正确的有( )。
A.β系数越大，表明系统性风险越小B.β系数越大，表明非系统性风险越大
C.β系数越大，表明投资该资产的期望收益率越高
D.单项资产的β系数不受市场组合风险变化的影响
E.投资组合的β系数是组合中单项资产β系数的加权平均数
2. 某公司向银行借入一笔款项，年利率为 10%，分 6 次还清，从第 5 年至第 10 年每年末偿还本息 5000 元。下列计算该笔借款现值的算式中，正确的有( )。
A.5000×(P/A，10%，6)×(P/F，10%，3)
B.5000×(P/A，10%，6)×(P/F，10%，4)
C.5000×[(P/A，10%，9)-(P/A，10%，3)]
D.5000×[(P/A，10%，10)-(P/A，10%，4)]
E.5000×(F/A，10%，6)×(P/F，10%，9)
3. 下列关于风险衡量的表述中，正确的有( )。
A. 期望收益反映预计收益的平均化，在各种不确定性因素影响下，它代表着投资者 的合理预期
B. 离散程度越大，风险越小
C. 反映离散程度的指标包括期望值、平均差、方差、标准离差、标准离差率等
D.标准离差以绝对数衡量决策方案的风险
E.标准离差率以相对数反映决策方案的风险程度
4. 下列有关两项资产收益率之间的相关系数表示正确的有( )。
A. 当相关系数为 1 时，投资两项资产不能抵消任何投资风险
B. 当相关系数为-1 时，投资两项资产可以最大程度地抵消风险
C. 当相关系数为 0 时，投资两项资产的组合可以降低风险
D. 两项资产之间的正相关程度越低，其投资组合可分散的投资风险的效果越小
E.证券资产组合收益率的标准差小于组合中各资产收益率标准差的加权平均值
5.下列关于证券市场线的说法正确的是( )。
A.证券市场线是关系式 R=Rf+β×(Rm-Rf)所代表的直线
B.该直线的横坐标是β系数，纵坐标是必要收益率
C.如果风险厌恶程度高，则(Rm-Rf)的值就大
D.Rf 通常以短期国债的利率来近似替代
E.β反映单项资产或组合受系统风险与非系统风险影响程度。
