参考答案
1.C
题目详解:
收益率的变化方向，变化幅度都一样，说明其相关系数是1，则不能分散任何风险。
考查点:第二章 财务管理基础
2.C
题目详解:
因为期望收益率不相等，所以不能根据标准差判断风险的大小，应该根据标准差率进行判断。甲项目的标准差率=10%/0.1=100%，乙项目的标准差率=12%/0.12=100%。甲、乙两个投资项目的标准差率相等，所以风险相等。
考查点:第二章 财务管理基础
3.C
题目详解:
根据资本资产定价模型：必要收益率=5%+0.8×(10%-5%)=9%。
考查点:第二章 财务管理基础
4.C
题目详解:
延期变动成本在一定的业务量范围内有一个固定不变的基数，当业务量增长超出这个范围，它就与业务量的增长成正比例变动。
考查点:第二章 财务管理基础
5.C
题目详解:
A股票所占比例=(3×200)/(3×200+4×100+10×100)×100%=30%，B股票所占比例=(4×100)/(3×200+4×100+10×100)×100%=20%，C股票所占比例=(10×100)/(3×200+4×100+10×100)×100%=50%，证券资产组合的β系数=1×30%+1.2×20%+1.5×50%=1.29。
考查点:第二章 财务管理基础
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