参考答案:
1.BC
题目详解:
在资本资产定价模型中，计算风险收益率时只考虑了系统风险，没有考虑非系统风险，选项A错误;资本资产定价模型对任何公司、任何资产(包括资产组合)都是适合的，选项D错误。
考查点:第二章.财务管理基础
2.ABD
题目详解:
当相关系数为-1时，投资组合预期收益率的标准差最小，有可能为0 ,所以选 项A的说法不正确。当相关系数为0时，有风险分散化效应，此时比正相关的风险分散化效应强，比负相关的风险分散化效应弱，所以选项B的说法不正确。当相关系数为+ 1时，投资组合不能降低任何风险，此时风险分散化效应最差，所以选项C的说法正确。组合中证券的相关系数都为1时，组合的标准差才等于组合中各个证券标准差的加权平均数;其他情况下，只要相关系数小于1 ,证券组合的标准差就小于组合中各个证券标准差的加权平均数，所以选项D的说法不正确。
考查点:第二章.财务管理基础
3.ACD
题目详解:
资产的收益额来源于利息、红利或股息收益和资本利得，所以选项B错误。
考查点:第二章.财务管理基础
4.ABC
题目详解:
普通复利终值系数(P/A，i，n)与普通复利现值系数(P/F，i，n)互为倒数;普通年金现值系数(P/A，i，n)和资本回收系数(A/P，i，n)互为倒数关系;偿债基金系数(A/F，i，n)和普通年金终值系数(F/A，i，n)互为倒数。普通年金现值系数与普通年金终值系数不是互为倒数的关系。
考查点:第二章.财务管理基础
5.ABCD
题目详解:
使资本资产定价模型成立的假设条件包括：市场是均衡的，市场不存在摩擦，市场参与者都是理性的、不存在交易费用、税收不影响资产的选择和交易等。
考查点:第二章.财务管理基础
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