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2018年中级会计职称考试备考正在如火如荼的进行着，为了让大家快速了解考试重点，中公会计小编为你整理了《中级经济法》考点，和你一起学习。

第四章 金融法律制度

第一节 证券法律制度

(二)证券上市(在证券交易所流通的事儿)

3.证券基金的上市

(1)封闭式基金上市交易的条件(已封口，一级市场进不去了，所以想买卖要通 过上市交易)：

①基金的募集符合《证券投资基金法》的规定;

②基金合同期限为 5 年以上;(债券期限 1 年以上)

③基金募集金额不低于 2 亿元人民币;

④基金份额持有人不少于 1000 人;

⑤基金份额上市交易规则规定的其他条件。

【例题·多选题】某封闭式基金经管理人申请，中国证监会核准，拟在证券交易所上市交易。根据《证券投资基金法》的规定，下列各项中，符合该基金上市条件的 有 ( ) 。 (2008 年 )

A.基金募集期限届满，该基金募集的基金份额总额达到了核准规模的 85%

B.该基金份额持有人为 1001 人

C.该基金募集金额为人民币 3 亿元

D.该基金合同期限为 12 年

【答案】ABCD

(2)终止上市

①不在具备《证券投资基金法》规定的上市交易条件

②基金合同期限届满

③基金份额持有人大会决定提前终止上市交易

④其他情形

4.开放式基金(不封口，可通过一级市场发行人手里申购赎回，形成不了二级市场)

(1)开放式基金的基金份额的申购、赎回和登记，由基金管理人或者其委托的基金服务机构办理。

(2)基金管理人应当在每个工作日办理基金份额的申购、赎回业务;基金合同另 有约定的，按照其约定办理。

(3)①投资人交付申购款项，申购成立;基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。②基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立;基金份额登记机构确认赎回的， 赎回生效。

5.非公开募集基金份额的转让(私募基金)

非公开募集基金的基金份额持有人转让基金份额的，应当符合《证券投资基金法》 第 88 条(非公开募集基金应当向“合格投资者”募集，合格投资者累计不得超过 200 人)和第 92 条(非公开募集基金，不得向“合格投资者”之外的单位和个人募集基金， 不得通过报刊、电台、电视台、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会等方式向不特定对象宣传推介)的规定。

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