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2018年中级会计职称考试备考正在如火如荼的进行着，为了让大家快速了解考试重点，中公会计小编为你整理了《中级经济法》考点，和你一起学习。

第四章 金融法律制度

第二节 保险法律制度

三、保险代理人与保险经纪人

(一)保险代理人

1.保险代理人接受保险人的委托，“代表保险人的利益”，以保险人的名义，在保险人授权范围内代理保险人进行保险业务。保险代理人的保险代理活动所产生的法 律后果，由保险人承担。

2.保险代理人必须与保险人签订委托代理合同。

3.保险代理人可以是单位，也可以是个人。“个人”保险代理人在代为办理“人寿保险业务”时，不得同时接受“两个以上”保险人的委托。

(二)保险经纪人

保险经纪人是指基于“投保人”的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供“中介服务”，并依法收取佣金的“机构”。

1.保险经纪人是“以自己的名义”独立实施保险经纪行为。保险经纪人既不是保险合同的当事人，也不是任何一方的代理人，它是具有独立法律地位的经营组织，“自行承担由此产生的法律后果”。

2.保险经纪人代表“投保人的利益”从事保险经纪行为，应当按照投保人的指示 和要求行事，维护“投保人、被保险人”的利益。

3.保险经纪人的佣金一般由“保险人支付”。如果保险经纪人与投保人约定，投 保人应当为保险经纪人的中介服务提供佣金的，投保人应当按照合同约定予以支付。

4.保险经纪机构“不得同时”向投保人和保险人双方收取佣金，保险佣金只限于 向“具有合法资格”的保险代理人、保险经纪人支付，不得向其他人支付。

5.保险经纪人是专门从事保险经济活动的单位，而不能是个人。

【例题·多选题】下列关于保险代理人与经纪人的说法中错误的有( )。

A.保险代理人和保险经纪人的行为均属于代理行为

B.保险代理人和保险经纪人可以是单位也可以是个人

C.保险代理人代表投保人的利益，保险经纪人代表保险人的利益

D.保险经纪人的佣金必须由保险人支付

【答案】ABCD。解析：保险经纪人的行为属于居间，选项 A 错误。保险经纪人只能是单位，选项 B 错误。保险代理人代表保险人的利益，保险经纪人代表投保人的利益，选项 C 错误。险经纪人的佣金一般由保险人支付，如果保险经纪人与投保人约定，投保人应当为保险经纪人的中介服务提供佣金的，投保人应当按照合同约定予以 支付;选项 D 错误。

(三)保险合同的当事人及关系人

1.保险合同的当事人

保险合同的当事人是指投保人和保险人，即订立保险合同的双方当事人。

2.保险合同的关系人

被保险人和受益人是保险合同的关系人，投保人可以同时为被保险人、受益人。

(1)被保险人

被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人。投保人 可以为被保险人。一般来讲，财产保险中自然人和法人均可以作为被保险人，但人身 保险的被保险人只能是自然人。

同时，应当注意的是，我国《保险法》第三十三条规定，投保人不得为无民事行 为能力人投保以死亡为给付保险金条件的人身保险，保险人也不得承保。父母为其未 成年子女投保的人身保险，不受此限。

一般地，被保险人享有以下权利：

①对保险金的给付享有独立的请求权;

②我国《保险法》规定的同意权。

根据我国《保险法》的有关规定，被保险人享有如下同意权：

A.人身保险的受益人由被保险人或投保人指定，投保人指定受益人时须经被保险人同意，投保人变更受益人时也须经被保险人同意;

B.以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人同意并认可保险金额的，保险合同无效，父母为其未成年子女投保的人身保险不受此限;按照以死亡为给付保险金 条件的合同所签发的保险单，未经被保险人书面同意，不得转让或质押。

当事人订立以死亡为给付保险金条件的合同，根据保险法的规定，“被保险人同意并认可保险金额”可以采取书面形式、口头形式或者其他形式;可以在合同订立时作出，也可以在合同订立后追认。

有下列情形之一的，应认定为被保险人同意投保人为其订立保险合同并认可保险 金额：

①被保险人明知他人代其签名同意而未表示异议的;

②被保险人同意投保人指定的受益人的;

③有证据足以认定被保险人同意投保人为其投保的其他情形。

(2)受益人

①受益人的指定

人身保险合同的受益人由被保险人或者投保人指定;投保人指定受益人时必须经 被保险人同意，投保人变更受益人时也必须经被保险人同意。

【提示】投保人指定受益人未经被保险人同意的，人民法院应认定指定行为无效。 当事人对保险合同约定的受益人存在争议，除投保人、被保险人在保险合同之外

另有约定的，按照以下情形分别处理：

A.受益人约定为“法定”或者“法定继承人”的，以继承法规定的法定继承人为受益人;

B.受益人仅约定为身份关系，投保人与被保险人为同一主体的，根据保险事故发生时与被保险人的身份关系确定受益人;投保人与被保险人为不同主体的，根据保险 合同成立时与被保险人的身份关系确定受益人;

C.受益人的约定包括姓名和身份关系，保险事故发生时身份关系发生变化的，认定为未指定受益人。

②受益人的资格

A.投保人、被保险人可以为受益人。B.自然人、法人均可作为受益人。

C.已经死亡的人不得作为受益人，胎儿作为受益人应以活着出生为限。

③受益人的顺序与份额

A.受益人为数人的，被保险人或者投保人可以确定受益顺序和受益份额;未确定受益份额的，受益人按照相等份额享有受益权;

B.投保人或者被保险人指定数人为受益人，部分受益人在保险事故发生前死亡、放弃受益权或者依法丧失受益权的，该受益人应得的受益份额按照保险合同的约定处 理;保险合同没有约定或者约定不明的，该受益人应得的受益份额按照以下情形分别 处理：

a.未约定受益顺序及受益份额的，由其他受益人平均享有。

b.未约定受益顺序但约定受益份额的，由其他受益人按照相应比例享有。

c.约定受益顺序但未约定受益份额的，由同顺序的其他受益人平均享有;同一顺序没有其他受益人的，由后一顺序的受益人平均享有。

d.约定受益顺序和受益份额的，由同顺序的其他受益人按照相应比例享有;同一顺序没有其他受益人的，由后一顺序的受益人按照相应比例享有。

④保险金的继承

被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依 照《继承法》的规定履行给付保险金的义务

A.没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的;

B.受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的(受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先);

C.受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。

⑤变更受益人

A.被保险人或者投保人可以变更受益人并书面通知保险人。

B.投保人变更受益人未经被保险人同意，人民法院应认定变更行为无效。

C.投保人或者被保险人在保险事故发生后变更受益人，变更后的受益人请求保险人给付保险金的，人民法院不予支持。

D.投保人或者被保险人变更受益人，当事人主张变更行为自变更意思表示发出时生效的，人民法院应予支持。

E.投保人或者被保险人变更受益人未通知保险人，保险人主张变更对其不发生效力的，人民法院应予支持。

⑥丧失收益权

受益人故意造成被保险人死亡、伤残、疾病的，或者故意杀害被保险人未遂的， 只是受益人丧失受益权。

【例题·判断题】投保人或者被保险人变更受益人未通知保险人，保险人主张变更对其不发生效力的，人民法院应予支持。( )(2016 年)

【答案】√。

【例题·单选题】李某为其母亲赵某投保人寿险，在确定具体受益人时李某与赵某发生了分歧。下列关于如何确定受益人的表述中，符合保险法律制度规定的是。

( )(2017 年)

A.受益人只能是李某

B.受益人只能是赵某

C.受益人可以由李某指定，但必须经赵某同意

D.受益人只能由赵某指定

【答案】C。解析：人身保险合同的受益人由被保险人或者投保人指定，但由投保人指定时，应当经被保险人同意。

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